Guide sur la gestion du crédit
et de la finance

L'indispensable guide canadien de référence sur le crédit

Plus de 300 pages d'information et de référence sur le crédit et la finance. Écrit par un consultant financier renommé au Canada pour les directeurs de crédit, comptables, professionnels du crédit,... Un prix incroyable pour un guide de référence À VIE! Découvrez des milliers de conseils sur les négociations, les analyses et la gestion du crédit et de la finance. Économisez des MILLIERS DE DOLLARS!!! Voici quelques sujets de la table des matières :

• L'analyse de crédit
• Éviter les pertes
• Import / Export
• La Cour des petites créances au Canada
• L'hypothèque mobilière
• L'art de la négociation de crédit
• Les stratégies d'affaires
• Les diverses formes d'entreprises
• La nouvelle approche des banques avec les PME
• L'analyse particulière
• Le capital de risque
• Le climat de travail
• La planification successorale d'une entreprise
• Le commerce avec les autochtones

Table des matières >>>

La demande de crédit “parfaite”

Bénéficiez d'information et de référence sur la demande de crédit 'PARFAITE'. Découvrez des milliers de conseils indispensables qui vous aideront à analyser, consentir et gérer le crédit. Écrit par un consultant financier renommé au Canada pour les directeurs de crédit, comptables, professionnels du crédit, ... Un prix incroyable pour un guide de référence à vie!

Vous trouverez des sujets tels qu'un modèle de demande de crédit couvrant tous les aspects qu'une demande de crédit 'parfaite' devrait inclure, adapté en fonction de vos besoins. Les 10 principes énoncés dans la norme nationale du Canada. Différents textes et formulaires relatifs à la demande de crédit, d'autorisation à la collecte, à la divulgation et à l'utilisation des renseignements personnels ainsi qu'au droit de propriété du vendeur de marchandises.

Le formulaire d'ouverture de crédit

TOUT ce que vous devez connaître sur
le formulaire d'ouverture de crédit

Bénéficiez d'information à inclure à votre formulaire d'ouverture de crédit ainsi que de références juridiques. Démystifier les différentes clauses intégrées au formulaire d'ouverture de crédit, l'accès à l'information, la société et ses engagements, ses droits et recours en cas de défaut, ... Modèle de formulaire d'ouverture de crédit inclus que vous pouvez adapter selon vos besoins. Écrit par un consultant financier renommé au Canada pour les directeurs de crédit, comptables, professionnels du crédit, ... Un aperçu de notre table des matières :

• L'identification des parties
• Description du crédit
• Remboursement
• Taux d'intérêt
• Sûretés
• Déclarations et représentations
• Conditions préalables à la mise en place de la marge de crédit
• Engagements d'exécution, restrictifs, environnementaux
• Cas de défaut
• Droits et recours de la compagnie en cas de défaut
• Dispositions diverses
• Accès à l'information
• Loi applicable
• Délai d'acceptation de l'ouverture de crédit
• Acceptation
• Cautionnement

Comment lire les états financiers de A à Z

Ce livre permet aux non-initiés aussi bien que les initiés de démystifier toutes les facettes de l'analyse des états financiers de A à Z. Les principaux ratios financiers font partie intégrante de notre analyse.

Voici un aperçu de la table des matières:

• Avec qui faites-vous affaires ?
• Peut-on se fier aux chiffres apparaissant aux états financiers ?
• Qu'est-ce qu'un bilan ?
• Qu'est-ce que l'état des résultats ?
• Qu'est-ce que l'état des bénéfices non répartis ?
• Qu'est-ce que l'état des mouvements de trésorerie ?
• À quoi servent les notes afférentes aux états financiers ?
• Étude de cas: Est-il prudent de consentir ou de renouveler une marge de crédit à une entreprise qui s'est prévalue de la Loi sur les arrangements avec les créanciers ?
• Étude de cas: Un chiffre d'affaires volumineux, un rendement médiocre !
• Étude de cas: Doit-on consentir du crédit à une companie qui affiche des pertes répétitives ?

TABLE DES MATIÈRES

Introduction

Chapitre 1
Avec qui faites-vous affaires?
L'entreprise individuelle
La société en nom collectif
La société en commandite
La société en participation
Les corporations sans but lucratif
L'association
Les compagnies

Chapitre 2
Peut-on se fier aux chiffres apparaissant aux états financiers ?
Que retrouve-t-on à l'intérieur des états financiers?
Les types de rapports
Premier modèle de rapport de l'expert-comptable - Avis au lecteur
Deuxième modèle de rapport de l'expert-comptable - Rapport de mission d'examen
Troisième modèle de rapport de l'expert-comptable - Rapport du vérificateur

Chapitre 3
Le bilan
LES DISPONIBILITÉS (Actif à court terme)
L'argent comptant, en mains ou en banque, les obligations et actions
qui peuvent être vendues promptement contre espèces
Les comptes à recevoir (comptes clients, débiteurs, créances et
clients)
Les stocks en inventaire détenus sous forme de produits finis (prêts
pour la vente) ou en cours de fabrication ou de matières premières
servant à la fabrication
Les dépenses payées d'avance ou les frais payés d'avance

LES EXIGIBILITÉS (Passif à court terme)
Les prêts bancaires
Les comptes fournisseurs
Les salaires impayés, les intérêts sur prêts bancaires et sur
obligations, les frais juridiques, les paiements de pesnion, les taxes
foncières, les impôts sur le revenu et la partie de la dette à long terme
qui échoit en deçà d'un an

LE CALCUL DU FONDS DE ROULEMENT ET DES RATIOS DE LIQUIDITÉS

LES ACTIFS DIVERS

LES IMMOBILISATIONS

L'ACTIF INTANGIBLE ET L'ACHALANDAGE

LES AUTRES POSTES DU PASSIF

LE PASSIF À LONG TERME

LA VALEUR NETTE OU L'AVOIR DES ACTIONNAIRES (Capital et surplus)

Chapitre 4
L'état des résultats
LES REVENUS D'EXPLOITATION
Le revenu encaissé
Les dépenses effectuées
Le bénéfice ou la perte d'exploitation

LES REVENUS HOS EXPLOITATION

LES CRÉANCIERS

LES ACTIONNAIRES

Chapitre 5
L'état des bénéfices non répartis

Chapitre 6
L'état des mouvements de trésorerie

Chapitre 7
Les notes afférentes aux états financiers
Sommaire des principales conventions comptables
Les éléments constitutifs des impôts sur les bénéfices
Les stocks
La dette bancaire
Les propriétés, les usines et le matériel
Les actifs incorporels
Les co-entreprises consolidées selon la méthode proportionnelle et les engagements y afférents
La dette à long terme
Les engagements
Les débentures convertibles
Le capital-actions et les dividendes
La rémunération à base d'actions
Présentation de renseignements supplémentaires sur les flux de trésorerie
Les futurs avantages sociaux

Les instruments financiers
Gestion des risques
Juste valeur
L'extinction du haut fourneau " D "
Le règlement
L'information sectorielle
Les chiffres correspondants

Chapitre 8
Étude de cas
Est-il prudent de consentir ou de renouveler une marge de crédit à une entreprise qui s'est prévalue de la Loi sur les arrangements avec les créanciers?

Chapitre 9
Étude de cas
Un chiffre d'affaires volumineux, un rendement médiocre!

Chapitre 10
Étude de cas
Doit-on consentir du crédit à Métaux précieux inc. qui affiche des pertes répétitives?

Data to decisions

Guide Internet pour le directeur de crédit

(disponible en anglais uniquement)

Écrit par Dennis Gaulin. Trouvez l'information dont vous avez besoin rapidement. Voici quelques sujets tirés du manuel :

• Recherche sur les compagnies - au-delà des références commerciales et des rapports d'évaluation du crédit.
• Un besoin universel de toujours être au courant.
• Les choses que vous ne connaissez pas en matière d'information et par conséquent ce que vous négligez de faire.
• Comment utiliser ce guide.
• Les éléments essentiels de la recherche.
• Effectuer des recherches sur les entreprises en partant de zéro - recherches au niveau local.
• Effectuer des recherches sur une entreprise à l'aide d'une carte d'affaires.
• Faisons preuve de créativité - comment fouiller davantage sur le Web.
• Divulgation de renseignements au sujet des sociétés ouvertes.
• L'art d'effectuer des recherches sur les entreprises - tactiques astucieuses.
• C'est la loi.
• Des gens qui comptent sur des gens.
• Les forces politiques, industrielles et économiques qui sont à l'oeuvre.
• Faits intéressants.
• Modifiez vos habitudes en matière de cueillette d'information - les neuf éléments clés permettant de prendre des décisions éclairées.
• Écologie de l'information - sphères, espèces et caractéristiques.
• En quête de renseignements commerciaux - de la ferme jusqu'au magasin.
• Éléments de base de la recherche - les fonctions fondamentales s'appliquent.
• Règles de stratégie - à la conquête d'un nouvel univers: le Web.
• 'Googler' avec ou sans Google.
• Matière grise - faire le lien cognitif.
• Guide de l'acheteur pour les professionnels du crédit en matière de nouvelles et de ressources pour l'entreprise.
• Un mot au sujet de l'avenir de la profession du crédit...

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L'analyse de crédit

Apprenez toutes les facettes de l'analyse de crédit :

• L'importance de l'évaluation des gestionnaires de l'entreprise.
• L'audit de la qualité de gestion de l'entreprise.
• Comment analyser le risque de l'industrie dans laquelle évolue votre client?
• Le langage des ratios financiers.
• Les secrets cachés de la cote de risque de l'emprunteur.
• Améliorez vos décisions de crédit par la connaissance des cycles de vie de l'entreprise et des caractéristiques fondamentales de leurs industries.
• Améliorez vos décisions de crédit par la connaissance des caractéristiques fondamentales des industries.
• Minimiser les risques du prêteur par la compréhension de la planification stratégique de l'emprunteur.
• La gestion des comptes à recevoir - une nécessité.

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Éviter les pertes

Identifiez les causes de difficultés financières des entreprises :

• Les causes de l'insolvabilité des entreprises et les signaux d'alarme.
• La solution aux prêts problèmes: encourager un retour aux sources.
• Comment réussir un redressement d'entreprise?
• Les causes de l'échec de certains projets immobiliers.
• Dites adieu aux mauvaises transactions.
• Comment identifier des prêts problèmes potentiels?
• Comment peut-on déterminer le montant des provisions pour mauvaises créances sans recourir à des méthodes comptables?
• Connaissez-vous le triangle de la fraude?
• Est-ce une erreur que de trop se fier à la valeur d'une garantie?

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Import / Export

Vous vous familiariserez davantage avec les opérations d'import / export qui font partie du quotidien des entreprises :

• Pourquoi le directeur du service de crédit devrait-il recourir à la lettre de crédit pour ses opérations d'import / export?
• Tout ce que vous devriez savoir sur les couvertures de taux de change - Lexique
• Transactions transfrontalières: Canada - États-Unis

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La Cour des petites créances au Canada

Apprenez le fonctionnement de la Cour des petites créances de chacune des provinces au Canada, les montants limites des réclamations et les règles à respecter pour utiliser ce tribunal.

L'hypothèque mobilière

L'hypothèque mobilière sur la propriété intellectuelle. Démystifiez les biens incorporels tels que les droits d'auteur, les marques de commerce et les brevets, dont la valeur est difficile à déterminer et éliminez la confusion entourant la prise de ces biens en garantie.

• Identifiez toutes les formes de propriétés intellectuelles.
• Les mesures de protection adéquates pour ces biens incorporels.
• Négociez efficacement avec une institution financière lorsque les garanties offertes reposent sur la propriété intellectuelle.
• Découvrez de nouvelles avenues pour augmenter vos sources de revenues.

L'Art des négociations de crédit

Identifiez les éléments importants à considérer dans une négociation entre client et prêteur, négociez avec succès vos rencontres d'affaires avec les institutions financières, gardez une relation de 'gagnant-gagnant' à long terme.

• L'art d'établir des relations d'affaires.
• Les 10 principes de la négociation de crédit.
• Savez-vous comment négocier une demande de financement auprès d'une institution financière?
• Les erreurs à éviter lors de la négociation d'un emprunt.
• 10 règles d'or pour mieux prêter.
• Comment réussir une rencontre d'affaires.

Stratégies d'affaires

Prenez des décisions stratégiques sur la mise en place de politiques et de procédures de crédit, de financement ou de comportement.

• Est-il plus avantageux d'effectuer des ventes payables à 30 jours sans accorder d'escompte ou d'accorder un escompte de 1% si les comptes à recevoir sont payés dans les 20 jours suivant la vente?
• L'affacturage: une solution pour le financement de vos comptes à recevoir étrangers.
• Êtes-vous protégés par une lettre de confort?
• Comment doit-on déterminer le montant de la marge de crédit à consentir à un client?
• Que doit contenir une politique de crédit?

Les diverses formes d'entreprises

Familiarisez-vous davantage avec les diverses formes d'entreprise au Québec. Voyez les différentes constitutions, les avantages et les désavantages.

• Identifier les risques reliés à l'exploitation de certains types d'entreprise
• Recommander à votre client de modifier sa forme d'entreprise
• Identifier les avantages et désavantages fiscaux, légaux et opérationnels reliés à l'opération de tous les types d'entreprise
• Trouver de nouvelles avenues pour augmenter vos sources de revenus en focalisant sur les désavantages reliés à l'opération de certains types d'entreprise.

La nouvelle approche des banques
avec les PME

Voyez pourquoi les banques s'intéressent aux PME, les attentes des PME envers les banques et le système de score par points (credit scoring) utilisé par la majorité des banques, qui, en fait, constitue une toute nouvelle approche des banques envers les PME.

• Apprenez à connaître la nouvelle méthode d'analyse utilisée par la majorité des banques pour consentir du financement aux PME
• Recommander à votre client l'approche idéale pour négocier sa demande de financement
• Améliorer votre rôle-conseil par la connaissance du processus d'analyse utilisé par les banques
• Trouver de nouvelles avenues pour augmenter vos sources de revenus par la connaissance des attentes des PME et des banques

L'analyse particulière

Certaines analyses particulières touchent différents secteurs d'industrie tels que les franchises et des approches particulières comme le financement d'une entreprise en croissance.

• Apprenez tout sur les franchises en toute franchise
• Le lancement et le financement d'un nouveau produit
• Les 5 'C' du directeur de crédit appliqués aux constructeurs d'habitations résidentielles
• Le financement d'une entreprise en croissance
• Comment consentir du crédit à des chaînes de magasins
• L'évaluation d'équipement: un moyen de faciliter la prise de décision de crédit

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Le capital de risque

Identifier les raisons profondes pour lesquelles les PME ont de la difficulté à accéder au capital de risque.

• Recommander à vos clients de recourir ou non au capital de risque pour financer une expansion accélérée
• Conseiller adéquatement vos clients pour négocier efficacement avec une institution financière
• Trouver de nouvelles avenues pour augmenter vos sources de revenus par l'identification des besoins en capital de risque.

Le climat de travail

Possédez la méthode pour améliorer le climat de travail et résoudre les situations conflictuelles.

• Aider votre client à résoudre des situations conflictuelles en lui recommandant la méthode "sans perdant"
• Trouver de nouvelles avenues pour augmenter vos sources de revenus, en identifiant une faiblesse au niveau de la gestion des ressources humaines de vos clients.

La planification successorale
d'une entreprise

Nous mettons en relief tout ce que vous devriez savoir sur la planification successorale d'un propriétaire d'entreprise.

• ApproprPréparer la succession au niveau de l'entreprise
• Planifier le transfert de propriété de l'entreprise
• Planifier une succession avec succès
• Augmenter vos sources de revenues en identifiant le besoin

Le commerce avec les autochtones

Vous vous familiariserez avec la procédure à suivre lorsqu'on transige avec une firme autochtone localisé dans une réserve. Faites affaires sur une réserve autochtone est tout un défi pour les prêteurs étant donné le régime de détention du territoire, les restrictions inhérentes à l'accès, la prise de garanties, les systèmes administratifs des bandes avec leurs structures, leurs pouvoirs et leurs arrangements financiers variés.

• Identifier toutes les contraintes reliées au commerce avec des firmes autochtones localisées sur des réserves
• Transiger avec une firme autochtone
• Les précautions à prendre avant d'accepter de livrer de la marchandise sur une réserve
• Augmenter vos sources de revenus en identifiant les risques à transiger avec une firme autochtone

Mon plan d'affaires simplifié

Trouvez les outils indispensables pour analyser, consentir et gérer des crédits. Découvrez des outils impossibles à obtenir sur le marché. Vous y retrouverez un plan d'affaires simplifié intégré qui contient toutes les informations de base nécessaires à l'élaboration d'un plan d'affaires.